各“新網工(gōng)程”項目單位：
    根據中(zhōng)國供銷電(diàn)子商(shāng)務有限公司《“新網工(gōng)程”項目投資(zī)企業規範治理實施方案》的精神和《關于做好2020年度财務報表審計工(gōng)作的通知(zhī)》要求，現就做好2020年财務報表審計工(gōng)作通知(zhī)如下(xià):

 一(yī)、工(gōng)作安排
    請各項目單位于1月31日前将拟選聘的審計機構基本情況告知(zhī)省公司，并将審計機構名稱、省内排名、主審人員(yuán)姓名、聯系方式、拟進場時間、審計收費(fèi)報送省公司備案（表格見附件）。

 二、工(gōng)作要求
    (一(yī))各審計機構應嚴格按照中(zhōng)國注冊會計師審計準則的規定執行審計工(gōng)作，對各企業财務狀況和經營成果進行詳盡披露。審慎确定合并範圍，不得随意增減合并報表戶數及企業層級。

 (二)審計披露事項包括但不限于:企業分(fēn)紅、重大(dà)投資(zī)項目(工(gōng)程投資(zī)、風險投資(zī)、理财投資(zī)、專項資(zī)金投資(zī)項目實施情況)、本年度資(zī)産重組、資(zī)産出售、股權轉讓等事項、投資(zī)收益(明細構成)、涉訴事項、政府補助、擔保事項、上年審計整改情況以及其他需要披露的事項。
    (三)審計主要發現問題包括但不限于:會計核算(收入确認、成本結轉、費(fèi)用計提或攤銷、期間費(fèi)用挂賬等)和信息質量與披露存在的問題;生(shēng)産(采購)、保管與銷售、設備設施出租、對外(wài)出借資(zī)金等方面的問題;籌資(zī)(銀行貸款、職工(gōng)集資(zī)、外(wài)部借款與往來、股權籌資(zī))管理方面的問題;對所投企業管理方面(利潤分(fēn)配、職工(gōng)薪酬、業績考核和風險控制等)存在的問題;項目投資(zī)(工(gōng)程、風險投資(zī)、理财産品等)方面存在的問題以及其他應披露的問題。以上問題需列示企業名稱、涉及金額、問題定性依據、問題主要内容等。

 (四)現場審計完成後，需将審計報告初稿提交省公司，經審核認可後，最終報告于2021年4月30日前報送。省公司将根據實際情況成立審計小(xiǎo)組進行一(yī)定數量的實地抽查。

 三、做好審計整改工(gōng)作                            
    各項目單位應對審計發現的問題進行反饋和說明，并進行整改，整改結果于2021年6月30日前報送各股東。
    四、其他事項
    (一(yī))年度審計費(fèi)用由各項目單位承擔。
    (二)未盡事宜，請各項目單位與省公司投資(zī)部專管員(yuán)聯系。
    特此通知(zhī)。

    附件:審計機構備案信息

                       河南(nán)省供銷電(diàn)子商(shāng)務有限公司

                             2021年1月6日

附件

審計機構備案信息

報送單位名稱（公章）：

填報人：                                   聯系方式（手機）：